T+中的采购运费,一般是通过做【费用单】来进行处理,【费用单】分摊进【采购入库单】的话,会增加入库成本。
1.采购入库单和费用单未跨月,并且采购入库单未生成凭证的情况下,费用单进行分摊,采购入库单成本会反算,费用单和采购入库单生成凭证如下: 费用单: 借:物资采购 (采购费用科目) 贷:其他应付款 采购入库单: 借:原材料/库存商品 (存货科目) 贷:材料采购 (采购对方科目) 物资采购 (采购费用科目)
2.采购入库单和费用单不在同一个月,或者在同月但是采购入库单已经生成凭证,此时再进行费用分摊,成本调整不会反填采购入库单,会生成入库调整单。
(1)首先,需要进行科目设置。 单据生凭证科目设置, 费用单、入库调整单生成凭证科目如下: 借:物资采购(采购费用科目) 应交税费--应交增值税--进项税额(进项税科目) 贷:应付账款(其他应付科目) 借:原材料(存货科目) 贷:物资采购(采购费用科目)
(2)费用单保存、审核、分摊之后,形成入库调整单再进行生成凭证。 【单据生凭证】的界面勾选【费用单】、【入库调整单】。
T+中的销售运费,一般是通过做【费用单】来进行处理,【费用单】分摊进【销货单(销售发票)】的话,会影响商品毛利。
1.首先,需要进行科目设置。 销售费用类型的【费用单】,分摊后生凭证会计分录如下: 借:销售费用--运费(费用科目) 应交税费--应交增值税--进项税额(进项税科目) 贷:应收账款(其他应收科目) (PS:费用单往来单位选择客户、方向应收时,科目取值【其他应收科目】;如果往来单位为供应商、方向应付,科目取值【其他应付科目】。)
2.费用单保存、审核、分摊之后,再进行生成凭证。 【单据生凭证】的界面勾选【费用单】。 单据生凭证通用流程,